郑州银行"业绩单"披露 资产质量、存贷比显隐忧

华夏时报(公众号：chinatimes)记者 葛爱峰 北京报道

8月28日，郑州银行正式发布2017年中期报告。截至2017年6月30日，该行资产规模人民币4,175.35亿元，较年初增幅14.03%;存款余额人民币2,454.01亿元，增幅13.41%;贷款余额人民币1,219.53亿元，增幅9.78%。上半年实现净利润人民币23.25亿元，同比增长人民币1.94亿元，增幅9.10%;每股收益为0.43元。

这份看似亮丽的“业绩单”，背后或透露出郑州银行贷款质量下降、不良贷款上升、存贷比太低等隐忧。

在资产质量上，郑州银行不良贷款率呈现连年攀升态势，该指标是衡量商业银行资产质量的重要指标。《华夏时报(公众号：chinatimes)》记者统计郑州银行相关财务数据发现，该行2012年至2016年期间不良贷率分别为0.47%、0.53%、0.75%、1.10%、1.31%，截至2017年6月30日，该行不良贷款率为1.38%，较上年末上升0.07%，不良贷款余额为人民币16.80亿元。

对于郑州银行不良贷款面临上升压力问题，该行公告显示，2017年上半年，该行加强贷款结构调整，继续大力发展小额信贷业务(小企业法人贷款及个人贷款)。报告期末，公司贷款和个人贷款不良贷款率分别上升至1.49%和1.02%，主要由于受经济持续下行影响，企业经营普遍存在产能过剩、去库存压力较大、销售量价齐跌等负面因素，导致企业经营持续困难，但本行贷款风险总体可控。

相关数据显示，截至2017年6月30日，郑州银行对公司贷款的不良贷款主要集中于批发和零售业、制造业、住宿和餐饮业及农、林、牧、渔业，不良贷款率分别为1.21%、5.15%、4.92%及1.61%。

衡量资产质量的另一个重要指标是拨备覆盖率，该指标是实际上银行贷款可能发生的呆、坏账准备金的使用比率，是衡量商业银行贷款损失准备金计提是否充足的一个重要指标，也是考察银行财务是否稳健、风险是否可控的重要指标。

目前，商业银行中出现“向不良要利润”的现象，也成为部分银行业绩保持较高增速的重要支撑。郑州银行中报数据显示，该行拨备覆盖率从2013年至2016年分别为425.54%、301.66%、258.55%、237.38%，2017年中报208.84%。

郑州银行公告表示，实际贷款减值损失可能与本行的估计数字存在较大差异，并可能超出准备金金额。如果贷款损失准备最终不足以弥补实际损失，银行需要提取额外准备，可能大幅减少本行的利润，也可能对银行的业务、前景、财务状况及经营业绩造成重大不利影响。

在银行监管最核心指标资本充足率方面，中国商业银行的资本充足率当前来看较高，银监会发布的2017年一季度末监管指标数据显示，商业银行(不含外国银行分行)加权平均核心一级资本充足率为10.764%;加权平均一级资本充足率为11.12%;加权平均资本充足率为13.16%。

资本充足率可以形象理解为每家银行在做任何一笔资产配置的时候都需要按照一定比例计提资本。截至2017年6月30日，郑州银行的资本充足率、一级资本充足率及核心一级资本充足率分别为12.08%、8.61%、8.59%，一级资本充足率接近银行监管8.5%最低标准，资本充足率则低于全国商业银行平均水平。

存贷比，是指商业银行贷款总额除以存款总额的比值，是区域经济发展的风向标，反映金融在该区域经济发展中的贡献。从银行盈利的角度讲，存贷比越高越好，因为存款是要付息的，即所谓的资金成本，如果一家银行的存款很多，贷款很少，就意味着它成本高，而收入少，银行的盈利能力就较差。

然而，存贷比过低，则表明金融对实体经济支持力度不够，或因控制贷款风险，无论何种原因，存贷比较低均会增加成本、影响利润。郑州银行相关数据显示，截至2017年6月30日，该行贷存比为49.70%，较上年末51.34%下降1.64%。

银监会发布的2017年二季度末监管指标数据显示，商业银行存贷款比例(人民币境内口径)为69.1%，较上季末上升1.39个百分点。与郑州银行总部同处河南的中原银行2017年中报存贷比为65.9%，与郑州银行在全国排行相近的重庆银行2017年中报存贷比为68.79%。